IRP 계좌 처음 만든 날부터 지금까지, 솔직하게 기록해봤습니다

처음 만든 날 — 뭔지도 모르고 일단 개설했습니다

2026년 1월 초, 연말정산 환급액이 예상보다 훨씬 적게 나왔습니다. 직전 해까지는 별생각 없이 그냥 받아왔는데, 그해는 유독 18만 원밖에 안 돌아왔습니다.

주변에서 IRP 계좌 하나만 있어도 세액공제가 달라진다는 말을 들었던 터라, 퇴근길에 은행 앱을 열어 그냥 개설해버렸습니다. 뭘 넣어야 하는지, 어떤 상품을 골라야 하는지는 그다음 문제였습니다.

계좌를 만들고 나서 화면을 멍하니 바라봤는데, 예금·채권·ETF 중에서 선택하라는 항목이 나오는 순간 머리가 잠깐 멈췄습니다.

IRP는 개인형 퇴직연금 계좌입니다. 직장인이라면 연간 약 700만 원 한도까지 납입할 수 있고, 총급여 5,500만 원 이하 기준으로 납입액의 약 약 16%를 세액공제로 돌려받습니다. 700만 원을 꽉 채우면 약 115만 원 수준의 세금을 아낄 수 있다는 계산이 나옵니다. 그 사실을 그날 밤에 처음 제대로 이해했습니다.

1주일 뒤 — 상품 고르다가 포기할 뻔했습니다

계좌를 만들고 일주일 동안은 아무것도 넣지 않았습니다. 상품 목록이 너무 많았습니다. 원리금보장형 예금이 있고, 실적배당형 펀드가 있고, ETF도 있었습니다. 원리금보장형은 당시 금리가 연 약 약 3% 수준이었고, 실적배당형 중에서 국내 주식형 펀드는 최근 1년 수익률이 마이너스인 것도 있었습니다. 뭘 골라야 할지 기준이 없으니 계속 미뤄지기만 했습니다.

결국 선택한 방식은 단순하게 나눠 담는 것이었습니다. 원리금보장형 예금에 월 납입액의 약 40%를 넣고, 나머지 60%는 글로벌 주식 ETF 쪽으로 배분했습니다.

처음 넣은 금액은 월 30만 원이었습니다. 세액공제 한도인 700만 원을 채우려면 월 약 58만 원을 넣어야 하지만, 처음부터 무리하게 설정하면 중간에 흔들릴 것 같아서 일단 절반 이하로 시작했습니다.

IRP의 가장 큰 단점이 중도 인출이 원칙적으로 불가능하다는 점인 만큼, 넣을 수 있는 금액을 보수적으로 잡는 편이 낫습니다.

1개월 뒤 — 수익보다 구조가 먼저 보이기 시작했습니다

한 달이 지나자 수익률보다 계좌 구조 자체가 더 눈에 들어왔습니다. IRP는 운용 중에는 과세를 하지 않습니다.

펀드 안에서 배당이 생기거나 매매 차익이 발생해도, 수령 시점까지 과세를 미룹니다. 이걸 과세이연이라고 부르는데, 장기로 갈수록 복리 효과가 커지는 구조입니다.

예를 들어 연 5% 수익률로 20년을 운용할 경우, 과세이연 효과만으로도 최종 수령액 차이가 수백만 원 이상 벌어질 수 있습니다.

한 가지 더 신경 써야 할 부분은 수수료입니다. ETF를 담을 때 운용보수가 연 약 0%인 상품과 약 0%인 상품은 20년 뒤에 체감 차이가 꽤 납니다. 같은 글로벌 주식 지수를 추종하는 ETF라도 수수료 차이가 10배 가까이 나는 경우가 있으니 꼭 확인해보시길 권합니다. 저는 이 부분을 처음에 놓쳤다가 한 달 뒤에 상품을 교체했습니다.

6개월 뒤 — 연금저축펀드와 어떻게 나눠야 할지 고민이 생겼습니다

IRP를 6개월 운용하면서 자연스럽게 연금저축펀드와의 관계가 궁금해졌습니다. 세액공제 한도는 두 계좌를 합산해서 연간 약 700만 원입니다. 연금저축펀드 단독으로는 최대 600만 원까지 공제 대상이 되고, 나머지 100만 원은 IRP로만 채울 수 있습니다. 즉 세액공제를 최대로 받으려면 두 계좌를 함께 써야 합니다.

차이점도 있습니다. IRP는 위험자산 편입 비율이 전체의 70% 이하로 제한됩니다.

반면 연금저축펀드는 100%까지 주식형 상품으로 채울 수 있습니다. 공격적으로 운용하고 싶다면 연금저축펀드 비중을 높이고, 안정적으로 가져가고 싶다면 IRP 비중을 높이는 방식으로 조합하는 것이 현실적입니다.

저는 현재 연금저축펀드에 월 20만 원, IRP에 월 30만 원을 넣고 있습니다. 합산 연납입액은 약 600만 원 수준으로, 세액공제 한도의 약 86%를 활용하고 있습니다.

노후 준비를 계좌 하나로 단번에 해결하려고 하면 오히려 더 복잡해집니다. 계좌 구조를 먼저 이해하고, 납입 가능한 금액을 현실적으로 정한 뒤, 상품 선택은 그다음에 해도 늦지 않습니다. 처음 IRP를 만들던 날 그 사실을 알았더라면 일주일을 허비하지 않았을 텐데 싶습니다.