IRP가 정말 내게 필요한 계좌일까
지난해 회사에서 퇴직금 관리에 대한 설명회를 했다. 강사는 IRP 계좌를 권했고, 참석한 직원 대부분이 ‘그럼 언제 개설하나요’라고 물었다. 나도 처음엔 그 정도였다. 그런데 실제로 개설하려고 은행에 갔을 때 느낀 건, 막상 내 상황에 맞는지 확인하지 않고 따라가고 있었다는 것이었다.
IRP는 개인퇴직계좌다. 퇴직금을 받을 때 바로 손에 쥐는 대신 이 계좌에 넣어두고 운용하는 방식이다. 세금 혜택이 있다는 건 알았지만, 정말 내게 필요한지, 언제쯤 개설해야 하는지는 별개의 문제였다.
직장인들이 가장 많이 묻는 질문들을 정리해봤다.
Q. IRP 계좌와 퇴직금 수령, 뭐가 다른가요?
A. 퇴직금을 받는 방식이 다르다. 퇴직할 때 회사에서 퇴직금을 직접 받으면 그 즉시 세금이 붙는다. 퇴직소득세라고 부르는데, 보통 3~5% 정도 떼어간다. 한 번에 큰 돈을 받으니까 세율이 높아지는 구조다.
IRP 계좌에 넣으면 그 돈이 계좌 안에서 계속 굴러다닌다. 펀드나 예금 형태로 운용하면서 수익을 만들 수 있고, 세금은 나중에 인출할 때 낸다. 2026년 기준으로 세액공제 한도는 연 900만 원이다. 이 한도 안에서 기여금의 일부를 세금으로 돌려받을 수 있다는 뜻이다.
Q. 그럼 언제쯤 개설해야 하나요?
A. 퇴직이 확실해지면 빨리 개설하는 게 좋다. 이유는 두 가지다.
첫째, 퇴직금이 IRP 계좌에 입금되면 그 순간부터 세제 혜택이 시작된다. 계좌가 없으면 퇴직금을 받고 나서 따로 옮겨야 하는데, 그 과정에서 세금 절감 기간을 놓친다. 둘째, 퇴직금을 받은 직후 한두 달 안에 IRP로 옮겨야 세금 혜택을 최대로 받을 수 있다.
내 경우는 퇴직 예정일 3개월 전에 미리 개설했다. 서류 준비하고 승인받는 데 생각보다 시간이 걸렸기 때문이다. 은행마다 다르지만 보통 1~2주 정도 소요된다.
Q. IRP에 넣으면 정말 세금을 덜 내나요?
A. 상황에 따라 다르다. 퇴직금이 크면 클수록 절감액이 크다.
예를 들어 퇴직금이 3,000만 원이라고 하자. 직접 받으면 퇴직소득세로 약 150만 원 정도 떼어간다. IRP 계좌에 넣고 5년 이상 보유하다가 인출하면, 같은 금액이라도 세금이 50~70만 원대로 줄어든다. 차이가 80만 원 정도 난다는 뜻이다.
다만 이건 최소 5년 이상 계좌를 유지해야 한다. 중간에 빼면 세제 혜택이 없어진다. 그래서 정말 필요한 돈이 아니면 건드리지 않는 게 핵심이다.
Q. IRP 계좌에서 돈을 어떻게 운용하나요?
A. 은행에서 제시하는 상품 중에 고르면 된다. 보통 세 가지가 있다.
첫째는 정기예금이나 적금처럼 이자를 받는 방식이다. 2026년 기준으로 은행 정기예금 금리가 3~4% 정도다. 안전하지만 수익이 크지 않다. 둘째는 펀드다. 주식형, 채권형, 혼합형 등이 있다. 위험이 있지만 수익 가능성도 크다. 셋째는 변액보험이다. 펀드처럼 운용되지만 보험 기능이 있다.
내 생각에는 퇴직금이 충분히 크면 펀드를 섞어서 운용하는 게 낫다. 예를 들어 3,000만 원 중 2,000만 원은 안정형 펀드에, 1,000만 원은 예금에 넣는 식이다. 그래야 장기적으로 자산을 불릴 수 있다.
Q. IRP 말고 다른 방법은 없나요?
A. 있다. 퇴직연금 계좌가 또 다른 선택지다.
회사가 퇴직금을 DC형(확정기여형) 연금으로 관리했다면, 그 돈을 퇴직연금으로 받을 수도 있고 IRP로 옮길 수도 있다. 퇴직연금은 IRP보다 세제 혜택이 조금 더 크지만, 중간에 인출하기가 어렵다. IRP는 언제든 필요할 때 빼낼 수 있다.
또 하나는 그냥 현금으로 받는 것이다. 세금을 내고 받으면 끝이다. 이 방법은 퇴직금이 작거나, 당장 큰 지출이 있을 때 선택하는 사람들이 많다.
Q. IRP 계좌 수수료는 얼마나 드나요?
A. 은행마다 다르지만, 보통 연 0.2~약 0% 정도다.
3,000만 원을 예치했다면 연 6만~15만 원 정도의 수수료가 든다는 뜻이다. 크지 않은 금액처럼 보이지만, 장기 운용을 생각하면 무시할 수 없다. 그래서 IRP 계좌를 개설할 때는 수수료가 낮은 은행을 미리 비교해보는 게 좋다.
요즘 인터넷 은행들은 수수료를 약 0% 정도로 낮춘 곳도 있다. 같은 돈을 운용하더라도 수수료 차이로 10년 뒤 수익이 크게 달라질 수 있다.
결국 내게 맞는 선택을 하는 것
IRP는 나쁜 선택이 아니다. 다만 모든 사람에게 필요한 건 아니다. 퇴직금이 충분히 크고, 당분간 그 돈을 쓸 계획이 없다면 IRP는 좋은 선택이다. 세금도 줄이고 장기적으로 자산을 불릴 수 있기 때문이다.
반대로 퇴직금이 작거나, 이직할 계획이 있다면 굳이 복잡하게 갈 필요가 없다. 현금으로 받고 새로운 직장에서 새로운 퇴직연금을 시작하는 게 더 간단할 수 있다.
중요한 건 남들이 하니까 따라가는 게 아니라, 내 상황을 먼저 정확히 파악하는 것이다. 그 다음에 은행 직원에게 물어보든 세무사에게 상담받든 결정해도 늦지 않다.