추납금 신청을 결심하게 된 이유
지난해 11월, 국민연금 가입 이력을 확인하다가 깜짝 놀랐다. 2008년부터 2011년 사이 3년 4개월이 빠져 있었다. 그때는 프리랜서로 일하면서 국민연금을 내지 않았던 시기였다. 당시에는 큰 문제 없다고 생각했는데, 통장을 들여다보니 달랐다. 지금부터 추납금을 내면 그 기간을 채울 수 있다는 걸 알게 됐다.
추납금이라는 게 처음 들었던 터라 일단 국민연금공단 홈페이지를 뒤져봤다. 가입 기간이 부족하면 만 60세부터 받는 연금액이 줄어든다는 내용이 눈에 띄었다. 월 15만 원 정도 차이가 난다는 계산이 나왔다. 그 정도면 1년에 180만 원인데, 20년을 받으면 3600만 원이다. 그 순간 신청하기로 마음먹었다.
신청 첫 주, 서류 준비하며 깨달은 것
추납금 신청은 생각보다 단순했다. 국민연금공단 지사에 직접 가서 신청서를 냈다. 필요한 서류는 신분증, 통장 사본, 그리고 추납 기간 동안의 소득을 증명하는 서류였다. 문제는 그 증명 서류였다. 2008년부터 2011년이면 15년 전이다. 그 시절 프리랜서 소득을 어떻게 증명할 것인가.
결국 당시 거래 은행에 계좌 거래 내역 확인서를 신청했다. 은행에서는 10년 이상 된 기록은 없다고 했다. 다시 공단에 전화했더니 기본적으로 신청서와 신분증만 있어도 된다고 했다. 그제야 안심이 됐다. 추납금은 소득 증명이 아니라 납입 의사만 확인하면 되는 거였다.
첫 주를 마치고 느낀 건 하나였다. 너무 어렵게 생각할 필요가 없다는 것. 공단 직원들도 이런 문의를 많이 받으니까 대부분 친절했다.
신청 후 2주, 첫 납입 통지서를 받다
공단 방문 후 2주가 지나자 집에 납입 통지서가 도착했다. 추납할 금액이 월 25만 3000원이라고 명시돼 있었다. 3년 4개월치를 120개월에 나눠 내는 방식이었다. 한 달에 약 25만 원씩, 10년을 내야 한다는 뜻이었다.
처음엔 그 금액이 크게 느껴졌다. 이미 현재 국민연금료를 내고 있는데, 거기에 추가로 25만 원이라니. 그런데 계산기를 두드려보니 달랐다. 지금부터 10년을 내면 향후 20년을 받을 때 월 15만 원이 더 나온다. 단순 계산으로도 수익성이 맞는다.
납입 통지서에는 자동이체 신청 방법도 적혀 있었다. 은행 방문 없이 공단 홈페이지에서 직접 신청할 수 있었다. 그날 바로 신청했다.
신청 후 1개월, 첫 납입과 함께 온 것들
12월 말, 첫 납입이 이루어졌다. 통장에서 25만 3000원이 빠져나갔다. 신청할 때는 막연했는데, 실제로 돈이 나가니 현실이 됐다. 하지만 동시에 다른 게 들어왔다. 세액공제다.
국민연금 추납금은 납입액의 약 13%를 세액공제 받을 수 있다. 월 25만 3000원이면 약 3만 3000원이 세액공제 대상이 된다. 연 말 종합소득세 신고할 때 이 금액을 빼고 세금을 내면 된다는 뜻이었다.
1월에 세무사무소에 들어가서 확인했다. 추납금 납입 영수증을 가져가면 그걸 토대로 세액공제를 신청할 수 있다고 했다. 올해 세금을 낼 때 약 4만 4000원 정도를 덜 낼 수 있을 거라는 계산이 나왔다. 월 25만 원 중에 세금으로 약 4만 4000원이 돌아온다는 건, 실제 부담액은 20만 9000원 정도라는 뜻이다.
신청 후 3개월, 통장을 보며 느낀 변화
3월이 되자 추납금 납입이 3개월 연속 이루어졌다. 통장 기록을 쭉 보니 월 25만 3000원씩 세 번 빠져 있었다. 총 75만 9000원이다. 한편 국민연금공단 앱에서 확인해본 가입 이력은 조금씩 채워지고 있었다. 2008년부터 2011년까지 빈 칸이 서서히 채워지는 모습이 눈에 띄었다.
이 시점에서 느낀 건 예상과 실제의 차이였다. 신청 전에는 월 25만 원이라는 숫자가 크게 느껴졌다. 하지만 3개월을 내다 보니 이미 습관이 됐다. 자동이체라서 신경 쓸 필요도 없었다. 세액공제도 실제로 받게 되니 부담감이 훨씬 줄어들었다.
가장 중요한 건 이거였다. 지금 10년을 내면, 60세부터 받을 연금이 월 15만 원 더 많아진다는 게 더 이상 추상적인 숫자가 아니라 현실처럼 느껴졌다.
3개월간 75만 9000원을 내면서, 동시에 세액공제로 약 13만 2000원을 돌려받는다. 순 부담은 62만 7000원인데, 그걸로 향후 20년간 월 15만 원을 더 받을 수 있다.
수학적으로 맞는 거다.
지금 추납금을 고민한다면 확인할 것
추납금 신청을 마친 지 3개월이 지난 지금, 몇 가지를 정리해두고 싶다. 첫째, 가입 이력 확인이 가장 먼저다. 국민연금공단 홈페이지나 앱에서 내 가입 기간을 확인하면 빠진 부분이 명확히 보인다. 그 기간이 있다면 추납금 신청 대상이다.
둘째, 납입 기간을 현실적으로 계산해야 한다. 내 경우 10년을 내야 하는데, 이게 현재 생활에 얼마나 영향을 주는지 따져봐야 한다. 월 25만 원이 부담스럽다면 공단에 상담을 요청할 수 있다. 납입 기간을 연장할 수 있는 경우도 있다.
셋째, 세액공제를 꼭 챙겨야 한다. 추납금은 납입액의 약 13%를 세액공제 받을 수 있다. 이 부분을 놓치면 실제 부담액이 훨씬 커진다. 매년 종합소득세 신고할 때 추납금 영수증을 꼭 챙겨서 신고하는 게 중요하다.
넷째, 서류 준비를 너무 어렵게 생각하지 말자. 신분증과 통장 사본이면 대부분 충분하다. 옛날 소득 증명이 없어도 신청할 수 있다.
결국 지금이 결정의 시간
3개월을 내다 보니 이제 명확하다. 추납금은 미래의 연금을 현재에 구매하는 것이다. 지금 월 25만 원을 내면, 60세부터 월 15만 원을 더 받는다. 20년을 받으면 총 3600만 원이다. 10년간 낸 3000만 원(세액공제 제외)보다 600만 원을 더 받는 거다. 그리고 세액공제까지 고려하면 실제 수익성은 더 좋다.
물론 이건 60세까지 살아있다는 게 전제다. 그리고 국민연금 제도가 지금처럼 유지된다는 것도. 하지만 그렇다 해도, 현재 할 수 있는 선택 중에서는 나쁘지 않다. 지난 3개월간 내 통장을 보며 느낀 건 그것이었다.