연금저축에 세금혜택이 있다던데, 정확히 뭔가요?
작년 3월에 처음 연금저축펀드를 가입했다. 은행원이 ‘세액공제 받으실 수 있어요’라고 했는데, 정확히 뭐가 공제되는 건지 몰랐다.
환급금 통지서를 받고 나서야 깨달았다. 연금저축에 가입하면 그해에 낸 보험료나 펀드 납입액에 대해 일정 비율을 소득세에서 깎아주는 것이다.
2026년 기준으로 연금저축펀드는 납입액의 약 16%를 세액공제받을 수 있다. 예를 들어 월 30만 원씩 연간 360만 원을 납입했다면, 약 59만 원 정도를 세금에서 깎을 수 있다는 뜻이다.
다만 이건 가입한 모든 사람이 받는 게 아니고, 연간 납입액이 400만 원 이상 1,800만 원 이하여야 한다.
연금저축펀드와 연금보험, 세금혜택이 다르다고 했는데요?
연금저축펀드는 약 16% 세액공제, 연금보험은 약 13% 세액공제다. 같은 연금저축이지만 상품에 따라 달라진다.
지난 5월에 증권사 앱을 들여다보다가 이 차이를 발견했고, 다시 한 번 생각해봤다. 세액공제 비율만 보면 펀드가 유리하지만, 연금보험은 사망보장이 붙어 있다.
연간 400만 원을 기준으로 계산하면 펀드는 66만 원, 보험은 52만 8,000원의 세액공제를 받는다. 그 차이가 약 13만 원인데, 이게 크냐 작냐는 본인의 필요에 따라 달라진다.
펀드는 수익률에 따라 수익이 늘어날 수 있지만 원금 손실 위험도 있고, 보험은 안정적이지만 수익률이 낮은 편이다.
세액공제를 받으려면 언제까지 가입해야 하나요?
연금저축은 가입 후 10년 이상 유지해야 세액공제 혜택을 온전히 받을 수 있다. 10년 전에 가입했다면 이제 중도인출이 가능하지만, 10년 이전에 인출하면 세액공제를 받은 금액에 대해 추가 세금을 내야 한다.
예를 들어 2026년에 가입한 사람이 2028년에 중도인출하면, 그동안 받은 세액공제를 전부 반납하고 추가로 세금을 낸다. 그래서 연금저축은 ‘진짜 노후자금’으로 생각하고 가입하는 게 맞다.
단기 목돈이 필요하면 일반 펀드나 적금을 선택하는 게 낫다.
연금저축으로 버는 수익금도 세금을 내나요?
연금저축 안에서 버는 수익금(이자나 배당금, 펀드 수익)은 계좌 내에서는 세금이 없다. 하지만 연금으로 인출할 때 전체 인출액에 대해 세금을 낸다.
예를 들어 10년간 납입한 400만 원이 500만 원으로 불었다면, 인출할 때 500만 원 전체에 세금이 붙는다. 세금은 연금으로 받으면 연금소득세 3.3~약 5%, 일시금으로 받으면 기타소득세 20%가 적용된다.
그래서 연금으로 나눠받으면 세금이 훨씬 적다. 월 100만 원씩 5년에 걸쳐 받으면 연금소득세를 적용받지만, 한 번에 500만 원을 받으면 20% 세금을 내야 한다.
연금저축으로 받을 때 나이 제한이 있나요?
연금저축은 55세 이후부터 인출할 수 있다. 55세 이전에 인출하면 세액공제를 받은 금액에 대해 40%의 추가 세금을 내야 한다.
예를 들어 30대에 가입해서 45세에 중도인출하면, 그동안 받은 세액공제 전체를 반납하고 추가로 40% 세금을 낸다. 그래서 연금저축은 정말 장기 상품이다.
다만 예외가 있다. 가입자가 사망했거나 장애인이 된 경우, 또는 천재지변으로 손실을 입은 경우에는 조기 인출이 가능하다.
이 경우에도 세금은 붙지만, 추가 페널티는 없다.
2026년에 가입하면 언제 세액공제를 받나요?
2026년에 납입한 금액에 대한 세액공제는 2027년 5월에 하는 2026년분 종합소득세 신고 때 받는다. 예를 들어 2026년 1월부터 12월까지 월 30만 원씩 납입했다면, 2027년 5월 신고 때 약 59만 원의 세금을 돌려받는다.
회사원이면 연말정산 때 자동으로 처리되는데, 이때 연금저축 납입 증명서를 제출해야 한다. 자영업자나 프리랜서는 직접 종합소득세 신고를 할 때 포함시켜야 한다.
세액공제를 받으려면 반드시 납입 증명서를 챙겨둬야 한다. 은행이나 증권사에서 요청하면 바로 발급해준다.