퇴직금 받던 날 은행원이 건넨 종이 한 장
작년 겨울, 15년 다닌 회사를 그만뒀다. 퇴직금 계산서를 받으니 총액이 6,800만 원이었다.
은행에 가서 통장을 개설하려는데 직원이 물었다. “IRP 계좌는 어떨까요?” 그 순간 나는 멍했다.
퇴직금을 받을 때 이런 선택지가 있다는 걸 처음 알았기 때문이다. 그 자리에서 바로 IRP를 개설했고, 3개월이 지난 지금 그 결정이 얼마나 중요했는지 깨달았다.
IRP가 모든 사람에게 필요한 건 아니었다
IRP 계좌는 퇴직금을 받을 때 일시금으로 받지 않고 계좌에 넣어두는 방식이다. 세금 측면에서 유리하다는 게 핵심이다. 퇴직금은 그냥 받으면 퇴직소득세를 내야 하는데, IRP에 넣으면 이 세금을 줄일 수 있다.
그런데 여기가 중요한 부분이다. IRP를 개설하면 반드시 60세까지 돈을 빼낼 수 없다. 내가 이걸 모르고 처음 계약서에 사인할 뻔했다. 은행원이 “혹시 5년 안에 이 돈이 필요하신 건 아니죠?”라고 물어봤을 때 비로소 깨달았다. IRP는 진짜 노후자금으로 묵혀둘 돈일 때만 의미가 있다는 것이다.
세금 계산, 직접 해보니 월급 1개월치 차이였다
퇴직금 6,800만 원을 기준으로 계산해봤다. 일시금으로 받으면 퇴직소득세가 약 680만 원 정도 나온다. 하지만 IRP에 넣으면 세금이 약 410만 원대로 줄어든다. 차이가 270만 원이다. 내 월급이 약 320만 원이었으니 거의 한 달치 월급을 절약한 셈이다.
다만 이건 모두가 같은 수준의 절감을 받는 건 아니다. 퇴직금 규모가 작을수록, 다른 소득이 많을수록 절세 효과는 줄어든다. 내 경우엔 퇴직 후 새로운 일을 시작하지 않았으니 그해 소득이 없었다. 그래서 세금 혜택을 제대로 받을 수 있었던 거다.
IRP 개설 전에 꼭 확인해야 할 것들
첫 번째는 정말 60세까지 기다릴 수 있는지다. 내가 IRP를 선택한 이유는 퇴직금으로 당장 생활비를 충당할 필요가 없었기 때문이다. 실업급여와 몇 년치 생활비가 따로 있었다. 만약 이 돈이 필요했다면 IRP는 선택지가 아니었다. 긴급하게 돈을 빼내야 할 상황이 생기면 페널티를 물어야 하기 때문이다.
두 번째는 세금 혜택을 받을 자격이 있는지다. IRP 세액공제 한도는 연 700만 원이다. 내가 퇴직금 6,800만 원을 모두 IRP에 넣으면서 받는 세액공제도 한도 내에서만 적용된다. 만약 퇴직금이 1억 원이라면 초과분은 다른 방식으로 처리해야 한다. 또 퇴직 그해에 다른 소득이 많으면 세금 혜택이 줄어들 수도 있다.
세 번째는 어느 기관에서 개설할지다. 은행, 증권사, 보험사 모두 IRP를 취급한다. 수수료가 다르고, 투자 옵션도 다르다. 내가 개설한 곳은 은행이었는데 수수료가 연 약 0% 정도였다. 증권사는 좀 더 저렴할 수 있지만 주식 투자를 권유하는 경향이 있다. 내 성향에 맞는 곳을 선택하는 게 중요하다.
IRP에 넣은 후, 실제로 뭘 해야 하나
IRP 계좌에 돈을 넣는 것만으로는 끝이 아니다. 그 돈을 어디에 투자할지 결정해야 한다. 내가 선택한 건 안정적인 포트폴리오였다. 정기예금 30%, 채권형 펀드 40%, 주식형 펀드 30% 정도의 비중이다. 60세까지 약 25년을 기다려야 하니까 어느 정도 수익성도 챙겨야 한다고 생각했다.
다만 여기서 주의할 점은 IRP는 중도인출이 거의 불가능하다는 것이다. 질병, 천재지변 같은 극한의 상황에서만 인출이 가능하다. 그래서 처음부터 보수적으로 운영하는 게 낫다. 수익을 크게 노리다가 손실이 나도 건드릴 수 없으니까.
결국 IRP는 누가 필요한가
정리해보니 IRP가 진짜 필요한 사람은 따로 있다. 퇴직금이 충분히 크고, 60세까지 기다릴 여유가 있고, 그해 다른 소득이 적은 사람이다. 내가 그런 사람이었으니 IRP 개설이 맞는 결정이었다.
반대로 퇴직금이 작거나, 가까운 시일 내에 돈이 필요하거나, 퇴직 후 바로 새로운 일을 시작하는 사람이라면 IRP보다 다른 선택지가 낫다. 무조건 세금 절감만 생각하다가 나중에 후회하는 경우도 많다.
내 경우엔 3개월이 지난 지금, IRP 계좌를 열어보니 수익이 약 35만 원 정도 나왔다. 작은 액수지만 60세까지 복리로 불어난다면 꽤 의미 있는 액수가 될 것 같다. 그날 은행원의 한 마디가 없었다면 절세 혜택을 놓쳤을 것이다.